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2024年,IPO企业合规该怎么做?

发布时间:2024-03-01 阅读量:668

监管趋严,资本市场“出重拳”

 

2月2日,博天环境收到了北京证监局下发的《行政处罚决定书》。处罚书认定,博天环境通过多种方式虚增或虚减营业收入、利润,导致2017年至2021年年报存在虚假记载,北京证监局对公司及相关责任人予以警示,并合计罚款1300万元。

 

上交所认为,*ST博天虚假记载的信息披露违法行为持续时间长,虚假记载金额大、占比高,严重损害证券市场秩序,已触及股票上市规则规定的重大违法强制退市情形,将被实施重大违法强制退市。

2月9日,证监会对思尔芯欺诈发行违法行为作出行政处罚,该公司及相关负责人合计被罚1650万元,思尔芯欺诈发行案是新《证券法》实施以来,这是首例提交申报材料后、未获注册前被证监会查办的欺诈发行案件。

 

 

企业合规并非易事

 

严监管的威力正在逐渐显现,今年以来,IPO企业终止数量创下了阶段高峰。上市公司财务问题严重损害资本市场的公平、公正、公开原则和投资者合法权益。新证券法对财务违法行为大幅度提高了处罚力度,对各类财务违法证监会将持续依法重拳打击。这意味着企业走上IPO之路起,全流程严监管便已开启,企业完成IPO后并不能放松对合规的管理

 

然而,对企业来说要想做到合规并非易事,尽管很多企业建立了完整的内控流程,完善的财务体系,但业务与财务不能完全融合,导致财务信息滞后,如出现收入确认提前或者滞后,利润失真,财务信息披露出现异常,内控失效;再或者对经营风险缺乏及时有效监督,出现异常时不能识别,也会导致财务风险增加,意味着对企业的管理提出了更高的要求,企业需要从多个方面进行准备,以确保合规经营和健康发展。同时,企业也要抓住这一契机,通过数字化转型加强内部管理和风险控制,提高核心竞争力

 

 

数字化给IPO企业带来新思路

 

为了应对这些影响并确保企业合规,企业可以借助数字化技术来提高业务效率和降低风险,具体来说,数字化技术可以从以下几个方面为企业提供支持:

 

01

提高信息披露的准确性和及时性

借助大数据和人工智能技术,为企业自动收集、处理和分析大量财务和业务数据,实现实时监控和报告,确保财务数据的透明度和可追溯性,降低信息披露失误的风险,及时发现异常情况,提高信息披露的准确性和及时性。

 

02

提供内部控制有效性

通过实施数字化内部控制,将业务与财务、业务流程与管理流程融合一体,构建业务流、信息流、资金流、票据流的统一,企业可以更好地监控业务和财务流程,及时发现潜在风险和不合规行为。

 

03

提升投资者关系管理

企业可以利用数字化平台与投资者建立更紧密的联系,人工智能和大数据技术可以帮助企业分析投资者的需求和行为,制定更有效的投资者关系策略,实时回应投资者的问题和关切,增强投资者信心。

 

04

优化业务流程和管理

数字化技术帮助企业构建业财一体化平台,通过自动化财务流程,减少人为干预,降低财务数据造假的风险。助力企业实现对业务流程的全面监控和管理,优化内部资源分配,降低运营成本,提高企业管理层对业务数据的分析和解读能力,提升决策力。通过对财务数据进行深入分析和预警,帮助企业发现潜在的风险和问题,识别问题根源,制定有效的整改措施。

 

总之,数字化技术可以在多方面为企业提供支持,帮助他们更好地应对上市监管。通过应用数字化技术,企业可以提高合规水平,降低风险,实现可持续发展。

 

 

高成长型市场

金蝶服务1500+上市企业

 

IPO企业对数字化的要求,不仅仅是满足上市审核的合规要求,还需要支撑企业目前和未来的业务发展。

01

在上市规划阶段,提供IPO上市智测,帮助企业选择合适板块

① 将创业板、科创板、深主板、沪主板、北交所五大板块的上市标准进行结构化提炼,全面测试企业的IPO资格是否满足

 

② 同一板块下的多套标准进行了指标结构化提炼,实时动态测评,并给出智测结果,形成智测报告,帮助拟IPO企业发现资格硬伤和最优上市适用标准

02

在上市准备阶段,提供IPO主题分析、IPO项目管理,实现风险揭示与整改

支持IPO主题分析看板,提供问题汇总看板;支持6大主题报表,提供IPO视角下主题分析,分资产、负债、收入、成本费用、内控、关联交易多维度多角度的数据合规分析;支持IPO合规指引管理,实现对概念说明、IPO关注重点、备查资料、相关法规的知识管理;支持IPO风险标签管理,实现对IPO合规规则引擎的前台管理和满足企业自定义规则需求。

针对上市周期长、IPO过程中面临的财务问题多、IPO法规多杂难的痛点问题,金蝶云·星空旗舰版提供IPO项目管理,支持IPO事项库,实现实操流程事项库,快速借鉴;提供IPO项目进度管理,支持全局把控任务进展,项目把控尽在掌握;提供IPO财务问题整改清单,对合规问题以任务专项形成跟进,实现企业IPO任务管理分类聚焦;支持任务协作,能够满足过程管理的高效沟通协作。

03

在IPO企业上市前的审核阶段,提供对标分析

运用智能集成+资本市场公开大数据+可视化+云服务等技术,为企业提供行业和可比公司对标服务。对标分析包含300+业财指标、109个行业、212个财报项目、9大能力项、5300+上市公司年报、半年报、季报等数据,使企业对标竞争对手及行业,便于自身经营调整。

04

上市后帮助企业风险监控及整改,助力企业合规运营

企业上市后,合规依然是主题,企业可继续通过主题分析及对标分析帮助企业发现问题,了解竞争对手,发现差距,并通过项目管理帮助企业整改风险项,持续的帮助企业合规运营,提升竞争力,实现做大做强。

 

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